Benford, reglas de negocio y atípicos robustos sobre el registro de Abastos del Caribe: cada hallazgo con sus filas, su gravedad, por qué es raro y qué se hace. Marca candidatos, no culpables. Mide; no asesora.
Antes de detectar: en la vista cruda de Abastos (36 meses, unas 17.600 facturas, 50.000 líneas y 12.000 recibos), ¿cuántas filas caen en reglas de gravedad alta (duplicados, precios fuera de banda, recibos negativos)? Apuesta una banda.
Filas marcadas por alguna regla
475
en la vista limpia quedan 391
De gravedad alta
68
en la vista limpia quedan 0
Primer dígito de los totales
dudosa frente a Benford
desviación media de 1,82 puntos por dígito
Esperado: 1: 30% · 2: 18% · 3: 12% · 4: 10% · 5: 8% · 6: 7% · 7: 6% · 8: 5% · 9: 5%
Los días 1 a 3 y 15 a 18 concentran las ventas; un pico en el día 1 que no existía en la vista limpia es un corte de mes movido.
Gravedad alta
Precios unitarios fuera de la banda del producto
45 filas · 8 K
El precio está a más de cinco desviaciones robustas de la mediana del mismo producto y lejos de ella: unidades mezcladas (miles por pesos) o un precio digitado mal.
Gravedad alta
La misma venta registrada dos veces
14 filas · 7,4 M
Mismo cliente, misma fecha y mismo total con dos números de factura: casi siempre es la misma venta digitada dos veces.
Gravedad alta
Recibos con valor negativo
9 filas · 5,9 M
Un recibo de caja registra plata que entra; un valor negativo es un signo invertido o una devolución mal clasificada.
Gravedad media
Facturas en domingo o festivo
251 filas · 147,3 M
Abastos no despacha en domingo ni festivo: una factura con esa fecha suele ser un cierre tardío o una fecha digitada mal.
Gravedad media
Descuentos por encima de la política
97 filas · 19,9 M
La política comercial de Abastos permite hasta 12 % de descuento; una línea por encima es una excepción que alguien autorizó o un error de digitación.
Gravedad media
Facturas muy por encima de lo habitual del cliente
47 filas · 118,9 M
El total está a más de cinco desviaciones robustas de la mediana del mismo cliente: puede ser un pedido grande real o una cantidad con un cero de más.
Gravedad media
Recibos que superan la factura que pagan
0 filas
Nadie paga más de lo que debe: un recibo mayor que su factura es un abono aplicado a la factura equivocada o un valor digitado mal.
Gravedad baja
Cantidades muy por encima de lo habitual del producto
12 filas · 68,8 M
La cantidad está a más de cinco desviaciones robustas y a más de cuatro veces la mediana del mismo producto para el mismo tipo de cliente: un cero de más o un pedido grande real.
Gravedad baja
Totales en millones exactos
0 filas
Una factura de líneas con precios y descuentos rara vez suma un millón exacto; los totales redondos delatan valores digitados a mano o ajustes.
Las reglas con filas, ordenadas por gravedad y tamaño. Cada una lleva su acción: corregir con bitácora, confirmar con quien sabe, o documentar como legítima.
| Regla | Gravedad | Filas | Pesos | Acción |
|---|---|---|---|---|
| Precios unitarios fuera de la banda del producto | Gravedad alta | 45 | 8 K | Comparar con la lista de precios del mes; si es de unidades, multiplicar por mil con bitácora. |
| La misma venta registrada dos veces | Gravedad alta | 14 | 7,4 M | Eliminar la copia y sus líneas con bitácora, como en el Taller de calidad. |
| Recibos con valor negativo | Gravedad alta | 9 | 5,9 M | Invertir el signo con bitácora si el banco muestra el ingreso; si es devolución, reclasificar. |
| Facturas en domingo o festivo | Gravedad media | 251 | 147,3 M | Confirmar la fecha real con el despacho y corregirla con bitácora. |
| Descuentos por encima de la política | Gravedad media | 97 | 19,9 M | Pedir la autorización del descuento; si no existe, corregir y revisar al vendedor de la ruta. |
| Facturas muy por encima de lo habitual del cliente | Gravedad media | 47 | 118,9 M | Revisar las líneas: si las cantidades y los precios son coherentes, se documenta como legítimo; si no, se corrige. |
| Cantidades muy por encima de lo habitual del producto | Gravedad baja | 12 | 68,8 M | Revisar el pedido con la ruta; el pedido grande legítimo se documenta, el cero de más se corrige. |
Corregir con bitácora en el Taller de calidad →
Fuentes: Abastos del Caribe S.A.S. (versión 1, datos sintéticos con semilla fija; ningún tercero es real); política de descuento máximo 12%; umbral robusto de 5 desviaciones. Todo se calcula en tu navegador; nada se envía.
Benford: frecuencia del primer dígito significativo de los totales de factura frente a log10(1 + 1/d); desviación media absoluta por dígito: menos de 1 punto = conforme, hasta 2 = dudosa, más = alejada. Reglas: fecha en domingo o festivo (Ley 51 de 1983); misma venta dos veces = mismo cliente, misma fecha y mismo total con dos números; totales en millones exactos; descuento de línea por encima de la política (12 %); recibo con valor negativo; recibo mayor que su factura. Atípicos robustos: puntuación z robusta = (valor − mediana) ÷ (1,4826 × desviación absoluta mediana) dentro del mismo cliente (totales), del mismo producto (precios) o del mismo producto y tipo de cliente (cantidades); se marca por encima de 5 desviaciones y lejos de la mediana (más de tres veces para totales y precios, más de cuatro para cantidades). Gravedad: alta cuando la regla casi nunca tiene explicación legítima (duplicados, precios fuera de banda, recibos negativos); media cuando suele tenerla y hay que confirmarla; baja cuando es una señal para mirar. El detector marca candidatos: el pedido grande que sí ocurrió aparece como atípico y se documenta, no se corrige. Ninguna cifra es una recomendación.
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